IPO保荐职责履行不到位 申万宏源承销保荐公司被上交所通报批评

　　针对在国宏工具系统(无锡)股份有限公司(简称“国宏工具”)科创板IPO项目执业中存在保荐工作履行不到位的违规行为，上交所近日发布纪律处分决定书，对国宏工具IPO保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司(简称“申万宏源承销保荐公司”)予以通报批评，对该项目保荐代表吴杏辉、雷晨予以6个月内不接受保荐代表人签字的发行上市申请文件及信息披露文件的纪律处分。

　　同时，国宏工具及3名董监高、公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)(简称“公证天业会计所”)及2名签字会计师、上海市通力律师事务所(简称“上海通力律所”)及3名签字律师等均领到“罚单”。

　　申万宏源承销保荐公司是申万宏源的全资子公司，主要业务为证券承销(不含除可转换债券以外的债券品种)与保荐，与证券交易 、证券投资活动有关的财务顾问。2024年，申万承销保荐公司实现营业收入2.15亿元，净利润-4.8亿元。

　　招股书显示，国宏工具科创板上市申请于2023年6月30日获上交所受理，2024年1月18日获“问询”反馈，2024年4月28日IPO终止，原因系主动撤回申请。此外，据证监会网站披露，国宏工具是2023年7月被抽中现场检查的11家首发申请企业之一。

　　申万宏源承销保荐公司被罚，也与上交所此次现场检查有关。根据公告，上交所在现场检查中发现国宏工具及其IPO中介机构存在四方面违规行为，一是未准确披露研发人员数量及研发投入金额，二是未经审议决策程序代控股股东对外履行对赌回购义务，未充分披露公司治理存在的缺陷，三是未准确披露实际控制人的一致行动人，四是未充分计提应收账款坏账准备。

　　其中关于研发人员数量及研发投入金额一事，纪律处分决定书指出，“相关数据扣除后国宏工具不再满足科创属性指标条件”。

　　针对存在的违规行为，上交所认为，国宏工具及时任董事长吴健新是公司信息披露第一责任人，时任总经理吕显豹、时任财务负责人兼董秘姜雨康未勤勉尽责，对违规行为负有责任。上交所对国宏工具予以1年内不接受其提交的发行上市申请文件的纪律处分，并对吴健新、吕显豹、姜雨康予以公开谴责。

　　中介机构方面，上交所对保荐机构申万宏源保荐承销公司予以通报批评，对2名签字保代吴杏辉、雷晨予以6个月内不接受其签字的发行上市申请文件及信息披露文件的纪律处分。对公证天业会计所、上海通力律所予以通报批评，对2名签字会计师夏正曙、姜铭予以6个月内不接受其签字的发行上市申请文件及信息披露文件的纪律处分，对3名签字律师陈鹏、骆沙舟、徐青予以公开谴责。

　　《经济参考报》记者注意到，前述2023年7月被抽中现场检查的11家首发申请企业中，包括国宏工具在内的8家已终止IPO，苏州丰倍生物科技股份有限公司于2025年1月回复交易所问询函后未更新进展。来源：经济参考报