中科蓝讯过会：今年IPO过关第4家 中金公司过首单

　　上交所科创板上市委员会2022年第2次审议会议于昨日召开，审议结果显示，深圳市中科蓝讯科技股份有限公司(简称“中科蓝讯”)首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第4家企业。

　　中科蓝讯本次发行的保荐机构为中国国际金融股份有限公司，保荐代表人为潘志兵、黄志伟。这是中金公司今年保荐成功的第1单IPO项目。

　　中科蓝讯主营业务为无线音频SoC芯片的研发、设计与销售，主要产品包括TWS蓝牙耳机芯片、非TWS蓝牙耳机芯片、蓝牙音箱芯片等，产品可广泛运用于TWS蓝牙耳机、颈挂式耳机、头戴式耳机、商务单边蓝牙耳机、蓝牙音箱、车载蓝牙音响、电视音响等无线音频终端。

　　截至招股说明书签署日，黄志强直接持有公司35.16%的股份，为公司的控股股东、实际控制人。

　　中科蓝讯本次拟在上交所科创板上市。计划公开发行股票数量不超过3000万股，公司本次公开发行股票数量占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份。中科蓝讯拟募集15.96亿元，用于智能蓝牙音频芯片升级项目、物联网芯片产品研发及产业化项目、Wi-Fi蓝牙一体化芯片研发及产业化项目、中科蓝讯研发中心建设项目、发展与科技储备基金。

　　上市委现场问询问题

　　1.请发行人代表：(1)基于市场导向型的研发模式，结合市场需求和同行业技术发展，说明公司产品和核心技术先进性;(2)结合2021年芯片市场及TWS市场白牌和品牌商的相关情况、发行人的技术水平和业务计划、来源于终端白牌厂商的收入占比较高的事实，说明发行人应对后续收入增长不确定性风险的具体措施。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.请发行人代表：(1)结合在手销售订单，进一步说明2021年期末存货余额上升的合理性;(2)结合产品制造周期、制造成本和销售价格的变化，说明存货可变现价值是否存在风险;(3)说明发行人和委外加工企业之间的委外加工存货权属关系、会计核算方法、结算方式及委托加工物资和加工成品实际物流安排;(4)说明会计师对委托加工物资所执行的审计程序和结果。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明：(1)公司核心技术是否足以支持募投项目建设;(2)募投项目研发投入金额测算的合理性。请保荐代表人发表明确意见。

　　需进一步落实事项

　　无

　　今年IPO过会企业一览：

　　今年IPO被否企业一览：

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